Домой / Блог / Гайды /

Налоги Законы ОАЭ

Как автоматизировать налоговый учет в ОАЭ с помощью 1С FirstBit ERP

Дата публикации 24 Авг. 2026 • Время чтения: 12 мин

Анна Шарыгина

Автор

Налоговый учет включает обработку различных видов операций, применение налоговых ставок и правил, расчет обязательств и подготовку отчетности. При работе в нескольких юрисдикциях к этому добавляются локальные требования к налоговым документам, формам деклараций и электронному документообороту.

В 1С FirstBit ERP налоговый учет можно встроить в общий учетный процесс и адаптировать под требования ОАЭ. В статье разберем, как в системе организованы учет НДС и корпоративного налога, подготовка деклараций, контроль налоговых обязательств и другие связанные задачи.

Зачем нужна автоматизация налогового учета в 1С?

Автоматизация налогового учета в 1С позволяет автоматически учитывать налоги при отражении хозяйственных операций. На основе первичных документов и проводок формируются налоговые регистры, данные для деклараций и расшифровки. Система может:

Определять налоговую категорию, ставку и налоговый код операции
Учитывать входящий (input VAT) и исходящий НДС (output VAT)
Отслеживать операции по механизму обратного налогообложения (reverse charge)
Учитывать операции с нулевой ставкой (zero-rated) и освобожденные от НДС (exempt)
Отражать корректировки сумм НДС и налогооблагаемой базы

Для бизнеса в ОАЭ автоматизация учитывает местные требования к VAT, налоговым документам, отчетности и электронному документообороту. Налоговые параметры задаются при отражении счетов, покупок, продаж, платежей и корректировок, а затем используются для расчета налогов и подготовки отчетности.

Автоматизация учета, расчета и отчетности по НДС в 1С FirstBit ERP

Работа с НДС в FirstBit ERP объединяет учет налога по продажам и закупкам, расчет обязательств перед налоговыми органами и подготовку деклараций. Система учитывает исходящий НДС по реализации товаров и услуг и входящий НДС по операциям с поставщиками, используя данные бухгалтерского учета.

На основании зарегистрированных операций рассчитывается задолженность по НДС, формируется налоговая отчетность и контролируются суммы к возмещению. Для ОАЭ в системе предусмотрены инструменты подготовки деклараций, а также документы и отчеты для анализа входящего и исходящего НДС и расчетов с налоговыми органами.

Автоматизация учета исходящего и начисленного НДС

При работе с НДС компания обычно учитывает две основные группы сумм: налог, начисленный при продажах, и налог по операциям с поставщиками. В 1С FirstBit ERP оба вида учитываются вместе с данными по соответствующим операциям продаж и закупок.

Для учета исходящего НДС вам будет удобно использовать документы отражения начисления НДС. Проверить зарегистрированные суммы вы можете в отчете «Анализ НДС начисленного с продаж», где собраны данные по операциям реализации.

Входящий НДС учитывается по операциям с поставщиками. Для отдельных корректировок предусмотрены документы «Отражения НДС к вычету», в которых можно отразить изменение суммы входящего НДС и связанной с ней налогооблагаемой суммы.

Данные по входящему налогу вы можете проверить в отчете «Анализ входящего НДС». В системе также удобно контролировать начисленные суммы, задолженность к уплате по периодам и источникам с учетом электронных счетов-фактур.

Автоматическое формирование декларации по НДС в соответствии с требованиями ОАЭ

Декларация по НДС в 1С FirstBit ERP формируется по данным, уже зарегистрированным в учете. В нее включаются облагаемые операции, начисленный и входящий НДС за выбранный налоговый период. Для ОАЭ в системе предусмотрены формы деклараций с учетом местных требований. Вам не нужно отдельно собирать показатели из документов продаж и закупок: необходимые суммы рассчитываются по отраженным в системе операциям.

Перед формированием декларации вы можете проверить данные в соответствующих документах и отчетах, а затем подготовить отчетность за нужный налоговый период. Созданные декларации сохраняются в системе, где их можно просматривать по организации, налоговому году и периоду.

Расчет задолженности по НДС и контроль налоговых обязательств

После учета исходящего и входящего НДС можно определить итоговое налоговое обязательство за период. В 1С FirstBit ERP расчет выполняется с учетом налога, начисленного по продажам, и входящего НДС, принимаемого к вычету.

Для расчета используется документ «Расчеты задолженности по НДС». В нем сопоставляются суммы исходящего и входящего налога и определяется задолженность перед налоговым органом или сумма к возмещению. Расчет выполняется за выбранный налоговый период, а его результат сохраняется в системе для дальнейшего контроля налоговых обязательств.

Отчеты по суммам НДС, подлежащих возмещению

В 1С FirstBit ERP суммы НДС к возмещению можно учитывать отдельно от начисленного налога и текущих налоговых обязательств. Для таких операций в системе предусмотрены специальные документы и отчеты.

Для возврата НДС туристам в ОАЭ используется документ «Отчет по возмещению НДС туристам». В нем вы можете зарегистрировать суммы, возвращенные в рамках Tax Refund for Tourists Scheme, указать период возмещения, организацию и другие данные по операции. Созданные документы сохраняются в системе и доступны для дальнейшего контроля и анализа.

Контроль налоговых взаиморасчетов и формирование ведомостей по налоговым счетам

Для контроля налоговых взаиморасчетов в 1С FirstBit ERP можно использовать отдельные отчеты по налоговым счетам. Они помогают отслеживать текущее состояние расчетов и анализировать их изменения за выбранный период. Если нужно проверить остатки на конкретную дату, их можно посмотреть в отчете «Баланс налоговых взаиморасчетов». Данные можно отбирать по виду налога, например отдельно анализировать расчеты по НДС.

Для более детального анализа используется «Ведомость по налоговым взаиморасчетам». Она показывает, как менялись расчеты за выбранный период: в отчете видны начальный и конечный остатки, а также суммы увеличения и уменьшения. Здесь также можно отбирать данные по виду налога.

Автоматизация e-Invoicing и обмена электронными счетами

Для 1С FirstBit ERP разрабатывается новый функционал e-Invoicing с учетом требований ОАЭ. После релиза электронные инвойсы можно будет передавать через аккредитованных ASP-провайдеров по инфраструктуре Peppol. Выпуск функционала запланирован на IV квартал 2026 года.

Формирование файла Аудита FTA для налоговых проверок

В 1С FirstBit ERP вы можете сформировать файл Аудита FTA с данными налогового учета для предоставления при проверке Федеральным налоговым управлением ОАЭ. Для выгрузки достаточно выбрать нужный период и организацию. Файл формируется по данным, уже зарегистрированным в системе, включая налоговые операции, расчеты и связанную учетную информацию.

Настройка видов налогов, налоговых групп и ставок НДС

В 1С FirstBit ERP можно настроить виды налогов и обязательных платежей, которые используются в учете компании. Помимо НДС, в системе могут учитываться налог на прибыль (Income Tax), налог на доходы физических лиц (Personal Income Tax), социальные взносы (Social Insurance Contribution) и другие виды налогов, необходимые в стране регистрации компании.

Если несколько организаций входят в одну налоговую группу, такую группу можно создать непосредственно в системе. При настройке указываются ее состав, налоговый номер плательщика НДС и представитель группы. Это позволяет объединить организации для консолидированной отчетности по НДС и расчетов в рамках группы.

Отдельно настраиваются ставки НДС, которые затем используются в документах и налоговых операциях по продажам и закупкам. Можно работать с уже заданными ставками или добавлять другие ставки, применяемые в стране регистрации компании.

Автоматизация корпоративного налога (CIT): расчет налоговых обязательств и подготовка деклараций

В 1С FirstBit ERP корпоративный налог можно вести на основе данных бухгалтерского учета, сохраняя связь между расчетом обязательств и отчетностью.

Расчет задолженности по корпоративному налогу (CIT)

Для расчета CIT используются данные бухгалтерского учета за выбранный период. Предварительное обязательство можно отражать на отдельном счете Estimated CIT Liability. Если налог рассчитывается вне модуля CIT, сумму можно внести вручную через документ Tax Transaction и отразить как расход и обязательство к уплате.

Формирование декларации по корпоративному налогу (CIT)

Для подготовки декларации используется шаблон CIT Return, структура которого приближена к форме на налоговом портале ОАЭ. После выбора периода система заполняет декларацию учетными данными и рассчитывает итоговое налоговое обязательство.

Главное об автоматизации налогового учета в 1С FirstBit ERP

Когда налоговый учет ведется в той же системе, где отражаются продажи, закупки, расчеты и другие хозяйственные операции, данные становятся проще для контроля и проверки. От первичного документа можно последовательно перейти к налоговому расчету, обязательству, декларации или отчету.

По мере роста бизнеса такой подход помогает сохранить единые правила учета и избежать разрозненных расчетов в отдельных файлах и системах. В 1С FirstBit ERP налоговые настройки, документы и отчетность связаны между собой, поэтому изменения в операциях можно отслеживать в общем учетном контуре и использовать те же данные для текущей работы, отчетности и налоговых проверок.

Анна Шарыгина

Автор

Анна имеет богатый опыт работы в IT-сфере и делится им с читателями нашего блога, помогая лучше разобраться в темах внедрения цифровых решений для бизнеса в странах GCC.

Закажите демо онлайн или у вас в офисе

Расскажем, как 1С может решить задачи учета на примере вашего бизнеса, и подберем решение в рамках персонализированного демо